Preparando-se para comprar sua primeira casa no Canadá: como aproveitar ao máximo os programas e benefícios fiscais disponíveis
- rod6555
- 21 de nov.
- 3 min de leitura
Comprar a primeira casa é um dos maiores marcos financeiros na vida de qualquer pessoa e, para muitos canadenses, esse momento é empolgante e, ao mesmo tempo, desafiador. Felizmente, o governo do Canadá oferece diversos programas e incentivos fiscais que ajudam os compradores iniciantes a economizar para o valor de entrada e reduzir seus impostos. Para aproveitar ao máximo essas oportunidades, é essencial entender como cada um deles funciona e planejar com antecedência.
First Home Savings Account (FHSA)
A First Home Savings Account (FHSA) é uma conta registrada criada para ajudar canadenses a economizar para a compra da primeira casa. Para abrir uma FHSA, é necessário:
Ser residente do Canadá.
Ter pelo menos 18 anos de idade.
Ser um comprador de primeira casa, o que significa não ter possuído uma propriedade usada como residência durante o ano de abertura da conta ou nos quatro anos anteriores.
É possível contribuir até 8.000 dólares por ano, com um limite vitalício de 40.000 dólares. As contribuições feitas para a FHSA são dedutíveis do imposto de renda, o que reduz a renda tributável do ano — de forma semelhante às contribuições feitas a uma RRSP. No momento da compra da casa, os saques feitos para essa finalidade são totalmente isentos de imposto.
Diferentemente do Home Buyers’ Plan (HBP) da RRSP, o dinheiro retirado da FHSA para a compra de uma casa não precisa ser devolvido ao longo do tempo. É importante observar que as contribuições devem ser realizadas até 31 de dezembro de cada ano para serem dedutíveis naquele mesmo período fiscal. Não há o prazo adicional de 60 dias após o fim do ano, como acontece com as RRSPs.
Registered Retirement Savings Plan (RRSP) e Home Buyers’ Plan (HBP)
A Registered Retirement Savings Plan (RRSP) é tradicionalmente usada para economizar para a aposentadoria, mas também pode ser uma ferramenta eficaz para a compra da primeira casa. Qualquer pessoa com renda de trabalho pode abrir uma RRSP. O limite de contribuição anual é equivalente a 18% da renda de trabalho declarada no ano anterior, até o valor máximo determinado pela CRA (Canada Revenue Agency).
Através do programa federal Home Buyers’ Plan (HBP), compradores de primeira casa podem sacar até 35.000 dólares de sua RRSP para aplicar na compra da residência sem pagar imposto imediato sobre o valor retirado. No caso de casais, esse montante pode chegar a 70.000 dólares combinados.
Algumas regras importantes devem ser observadas:
O valor retirado precisa ser reembolsado à RRSP ao longo de 15 anos, com pagamentos anuais para evitar a inclusão do saldo não devolvido como renda tributável.
As contribuições à RRSP devem permanecer investidas por pelo menos 90 dias antes de serem elegíveis para saque pelo HBP.
Contribuições podem ser feitas até 60 dias após o final do ano para contar como dedução do ano anterior.
Assim como na FHSA, as contribuições para a RRSP reduzem a renda tributável, o que pode resultar em menor imposto a pagar ou até em um reembolso maior.
Home Buyers’ Amount (HBA)
Além dos programas de poupança, os compradores de primeira casa também podem se beneficiar do crédito fiscal chamado Home Buyers’ Amount (HBA), que é solicitado no seu Tax Return no ano fiscal em que o imóvel for adquirido.
Para ser elegível, o contribuinte deve:
Ser um comprador de primeira casa, ou seja, nem o comprador nem o cônjuge (ou parceiro de união estável) podem ter possuído e residido em um imóvel nos quatro anos anteriores ou durante o ano de compra.
Ter adquirido um imóvel qualificado registrado em seu nome.
O valor do crédito é de 10.000 dólares e, por ser um crédito não reembolsável, ele pode reduzir o imposto que você deve ou, caso já tenha pago imposto suficiente durante o ano, aumentar o valor do seu reembolso. Aplicando a alíquota federal de 15% sobre esse crédito, o benefício pode chegar a até 1.500 dólares, dependendo da sua situação fiscal individual.
Planeje com antecedência para maximizar seus benefícios
Embora esses programas ofereçam benefícios significativos, aproveitar todo o seu potencial exige planejamento. Por exemplo, atingir o limite vitalício de contribuição da FHSA pode levar vários anos, então começar cedo é fundamental. Coordenar estratégias entre a FHSA e a RRSP também pode ajudar a maximizar tanto as deduções fiscais quanto o valor disponível para o investimento na casa.
Comprar o primeiro imóvel é um marco importante na vida de qualquer pessoa, e compreender as ferramentas financeiras disponíveis pode tornar esse processo mais tranquilo e financeiramente vantajoso. A GGLR Accounting oferece consultorias especializadas — com atendimento por videochamada — para ajudar você a planejar sua compra, aproveitar os incentivos fiscais disponíveis e garantir que todas as deduções e créditos aplicáveis sejam corretamente reivindicados em sua declaração de imposto.
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